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Regulaciones Legales de KYC
Regulaciones legales que obligan a las instituciones a verificar la identidad de sus clientes
En Polonia, los procesos de KYC (Know Your Customer) y KYB (Know Your Business) están regulados por varias leyes y actos legales clave que imponen obligaciones relacionadas con la lucha contra el lavado de dinero, la financiación del terrorismo y la seguridad en el sector financiero y otras industrias. A continuación se presentan las leyes y regulaciones más importantes en esta área:
A continuación se enumeran las leyes y regulaciones que son un fuerte incentivo para que los bancos y las compañías de seguros verifiquen la identidad de sus clientes.
Leyes sobre KYC y KYB en la UE y en Polonia
1. Ley de Prevención de Lavado de Dinero y Financiación del Terrorismo (AML)
La Unión Europea introdujo sus primeras regulaciones de prevención de lavado de dinero en 1991 con la adopción de la Primera Directiva AML (Anti-Money Laundering Directive). Desde entonces, la directiva AML ha sido actualizada y ampliada en respuesta a las amenazas cambiantes y a los métodos de lavado de dinero y financiación del terrorismo.
Estas son las principales actualizaciones y directivas AML en la UE:
1. Primera Directiva AML (1991) – Estableció los principios básicos para combatir el lavado de dinero.
2. Segunda Directiva AML (2001) – Amplió el alcance de las regulaciones para incluir a más instituciones y actividades.
3. Tercera Directiva AML (2005) – Fortaleció las regulaciones introduciendo medidas de identificación del cliente (KYC) y normas de monitoreo de transacciones.
4. Cuarta Directiva AML (2015) – Unificó las regulaciones en la UE y reforzó los requisitos de evaluación de riesgos.
5. Quinta Directiva AML (2018) – Introdujo medidas de identificación más avanzadas y extendió la supervisión a las monedas virtuales.
6. Sexta Directiva AML (2021) – Añadió definiciones precisas de los delitos de lavado de dinero y reforzó las normas de responsabilidad por delitos financieros.
Actualmente, las regulaciones AML en la UE se basan principalmente en la Quinta y Sexta Directiva AML, que tienen como objetivo aumentar la transparencia financiera y prevenir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo en un entorno tecnológico y financiero en evolución.
2. Ley de Protección de Datos Personales
El Reglamento General de Protección de Datos (GDPR) fue adoptado por la Unión Europea el 27 de abril de 2016 y entró en vigor el 25 de mayo de 2018, convirtiéndose en una ley vinculante en toda la Unión Europea.
GDPR regula la protección de los datos personales de las personas y busca unificar las regulaciones de protección de datos en la UE, garantizando un mayor nivel de privacidad y seguridad de los datos.
3. Ley Bancaria
Nombre completo: Ley de 29 de agosto de 1997, Ley Bancaria (Diario de Leyes de 2021, artículo 2439, con sus modificaciones).
La Ley Bancaria exige que los bancos lleven a cabo procedimientos detallados de verificación de identidad de sus clientes, incluyendo el uso de procedimientos KYC al abrir cuentas bancarias, otorgar créditos y realizar otras operaciones bancarias. Esta ley también establece procedimientos para manejar las actividades delictivas sospechosas de los clientes.
4. Código Penal
Códigos penales de los Estados miembros de la UE
Por ejemplo, en Polonia, la Ley de 6 de junio de 1997 - Código Penal (Diario de Leyes de 2022, artículo 1138, con sus modificaciones).
El Código Penal contiene disposiciones que penalizan los delitos relacionados con el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Establece sanciones para las acciones que buscan lavar dinero, lo cual, junto con la Ley AML, proporciona una base legal para llevar a cabo y monitorear los procesos de KYC.
5. Ley de Servicios de Pago
El equivalente europeo de la Ley polaca de Servicios de Pago de 19 de agosto de 2011 es la Directiva (UE) 2015/2366 sobre servicios de pago en el mercado interior, también conocida como PSD2 (Payment Services Directive 2). PSD2 fue adoptada por la Unión Europea en 2015 y entró en vigor el 13 de enero de 2018. Su propósito es aumentar la innovación, la competitividad y la seguridad en el sector de los servicios de pago dentro de la UE, y brindar una mejor protección a los consumidores.
6. Recomendaciones de la Autoridad de Supervisión Financiera (KNF)
El equivalente europeo de la Autoridad de Supervisión Financiera de Polonia (KNF) es la Autoridad Bancaria Europea (EBA). La EBA, creada en 2011, es una de las tres autoridades supervisoras europeas responsables de la regulación y supervisión del mercado financiero en la Unión Europea.
La EBA colabora con las autoridades nacionales de supervisión (como la KNF en Polonia) para asegurar normas regulatorias y de supervisión uniformes en el sector bancario en toda Europa. Las responsabilidades de la EBA incluyen establecer directrices sobre normas de seguridad, regulaciones de requisitos de capital y principios de gestión de riesgos.
Además de la EBA, la estructura de supervisión financiera de la UE incluye también:
1. la Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) – encargada de supervisar los mercados de capitales, los valores y la gestión de fondos de inversión.
2. la Autoridad Europea de Seguros y Pensiones de Jubilación (EIOPA) – responsable de la supervisión de los mercados de seguros y pensiones.
Estas tres autoridades (EBA, ESMA y EIOPA) forman el Sistema Europeo de Supervisión Financiera (ESFS), cuyo objetivo es garantizar la estabilidad e integridad de los mercados financieros dentro de la UE y proteger a los consumidores.
KNF ha emitido numerosas directrices y recomendaciones sobre procedimientos contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo, incluyendo prácticas adecuadas de KYC y KYB. Estas recomendaciones imponen la obligación de una verificación minuciosa de la identidad y la supervisión de las actividades de los clientes, minimizando el riesgo de abuso en el sector financiero.
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