KYC Mevzuatı

Müşterilerin Kimlik Doğrulamasını Zorunlu Kılan Yasal Düzenlemeler

Polonya'da KYC (Müşterini Tanı) ve KYB (İşletmeni Tanı) süreçleri, kara para aklama, terörizmin finansmanı ve finans sektöründe ve diğer sektörlerde güvenliği sağlamaya yönelik yükümlülükler getiren birkaç önemli yasa ve mevzuatla düzenlenmektedir. İşte bu alandaki en önemli yasa ve düzenlemeler:

Aşağıda bankaları ve sigorta şirketlerini müşterilerinin kimliğini doğrulamaya teşvik eden yasa ve düzenlemeler yer almaktadır.

AB ve Polonya'da KYC ve KYB Yasaları

1. Kara Para Aklamanın Önlenmesi ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Yasası (AML)

Avrupa Birliği, 1991 yılında ilk Kara Para Aklama Direktifi'ni (Anti-Money Laundering Directive) kabul ederek kara para aklama ile ilgili ilk düzenlemeleri getirmiştir. O zamandan bu yana, AML direktifi değişen tehditlere ve kara para aklama ile terörizmin finansmanı yöntemlerine yanıt olarak güncellenmiş ve genişletilmiştir.

AB'deki en önemli AML güncellemeleri ve direktifleri şunlardır:

1. Birinci AML Direktifi (1991) – Kara para aklamayla mücadele için temel ilkeleri belirledi.

2. İkinci AML Direktifi (2001) – Mevzuatın kapsamını daha fazla kurum ve faaliyeti kapsayacak şekilde genişletti.

3. Üçüncü AML Direktifi (2005) – Müşteri kimliği doğrulama (KYC) ve işlem izleme kurallarını içeren düzenlemelerle mevzuatı güçlendirdi.

4. Dördüncü AML Direktifi (2015) – AB'de mevzuatı birleştirdi ve risk değerlendirmesi gerekliliklerini güçlendirdi.

5. Beşinci AML Direktifi (2018) – Daha gelişmiş kimlik doğrulama önlemleri getirdi ve sanal para birimlerine yönelik gözetimi genişletti.

6. Altıncı AML Direktifi (2021) – Kara para aklama suçları için kesin tanımlar ekledi ve finansal suçlar için sorumluluk kurallarını güçlendirdi.

Şu anda AB'deki AML düzenlemeleri, finansal şeffaflığı artırmayı ve değişen teknoloji ve finans ortamında kara para aklama ile terörizmin finansmanını önlemeyi amaçlayan Beşinci ve Altıncı AML Direktiflerine dayanmaktadır.

Kanun, müşteri kimliğini doğrulama ve şüpheli işlemleri izleme konusunda bankalar, sigorta şirketleri, aracı kurumlar ve diğer finansal kuruluşlar gibi yükümlü kurumların sorumluluklarını belirler. Ayrıca KYC ve KYB dahil olmak üzere uygun finansal güvenlik önlemlerinin uygulanmasını ve şüpheli işlemlerin Finansal Bilgi Genel Müfettişliği’ne (GIIF) raporlanmasını zorunlu kılar.

2. Kişisel Verilerin Korunması Yasası

Genel Veri Koruma Yönetmeliği (GDPR), 27 Nisan 2016'da Avrupa Birliği tarafından kabul edilmiş ve 25 Mayıs 2018'de yürürlüğe girerek Avrupa Birliği genelinde bağlayıcı bir yasa haline gelmiştir.

GDPR, bireylerin kişisel verilerinin korunmasını düzenler ve AB genelinde veri koruma düzenlemelerini birleştirerek daha yüksek bir gizlilik ve veri güvenliği seviyesi sağlamayı amaçlar.

3. Banka Kanunu

Tam adı: 29 Ağustos 1997 tarihli Banka Kanunu (2021 tarihli Resmi Gazete, Madde 2439 ve sonraki değişiklikler).

Banka Kanunu, bankalardan, banka hesaplarının açılması, kredi verilmesi ve diğer bankacılık işlemleri sırasında KYC prosedürlerini uygulama da dahil olmak üzere, müşterileri için ayrıntılı kimlik doğrulama prosedürleri yürütmelerini talep eder. Bu kanun, müşterilerin şüpheli suç faaliyetleriyle ilgili prosedürleri de belirler.

4. Ceza Kanunu

AB üye ülkelerinin Ceza Kanunları

Örneğin Polonya’da 6 Haziran 1997 tarihli Ceza Kanunu (2022 tarihli Resmi Gazete, Madde 1138 ve sonraki değişiklikler).

Ceza Kanunu, kara para aklama ve terörizmin finansmanı ile ilgili suçları cezalandıran hükümler içerir. Bu, kara para aklamayı hedefleyen eylemler için cezalar öngörmekte olup, AML Yasası ile birlikte KYC süreçlerinin yürütülmesi ve izlenmesi için yasal bir dayanak sağlamaktadır.

5. Ödeme Hizmetleri Yasası

Polonya'nın 19 Ağustos 2011 tarihli Ödeme Hizmetleri Yasası'nın Avrupa'daki karşılığı, İç Pazarda Ödeme Hizmetleri hakkında (EU) 2015/2366 sayılı Direktif, diğer adıyla PSD2 (Payment Services Directive 2)'dir. PSD2, Avrupa Birliği tarafından 2015 yılında kabul edilmiş ve 13 Ocak 2018 tarihinde yürürlüğe girmiştir. PSD2'nin amacı, AB genelinde ödeme hizmetleri sektöründe yenilikçiliği, rekabetçiliği ve güvenliği artırmak ve tüketicilere daha iyi bir koruma sağlamaktır.

6. Finansal Denetim Kurumu'nun (KNF) Tavsiyeleri

Polonya Finansal Denetim Kurumu'nun (KNF) Avrupa’daki muadili Avrupa Bankacılık Otoritesi'dir (EBA). 2011 yılında kurulan EBA, Avrupa Birliği'ndeki finansal piyasayı düzenlemek ve denetlemekle sorumlu üç Avrupa denetim otoritesinden biridir.

EBA, ulusal denetim otoriteleriyle (Polonya’daki KNF gibi) iş birliği yaparak Avrupa genelinde bankacılık sektöründe düzenleyici ve denetleyici standartların birliğini sağlamaktadır. EBA’nın görevleri arasında güvenlik standartları, sermaye gereksinimleri ve risk yönetimi ilkeleriyle ilgili yönergeler belirlemek yer almaktadır.

EBA’ya ek olarak, AB’nin finansal denetim yapısı şunları da içermektedir:

1. Avrupa Menkul Kıymetler ve Piyasalar Kurumu (ESMA) – sermaye piyasalarının, menkul kıymetlerin ve yatırım fonu yönetiminin denetiminden sorumludur.

2. Avrupa Sigorta ve Mesleki Emeklilik Kurumu (EIOPA) – sigorta ve emeklilik piyasalarının denetiminden sorumludur.

Bu üç otorite (EBA, ESMA ve EIOPA), AB'deki finansal piyasaların istikrarını ve bütünlüğünü sağlamak ve tüketicileri korumak amacıyla kurulan Avrupa Finansal Denetim Sistemi’ni (ESFS) oluşturmaktadır.

KNF, kara para aklamanın ve terörizmin finansmanının önlenmesine ilişkin uygun KYC ve KYB uygulamaları da dahil olmak üzere birçok yönerge ve tavsiye yayınlamıştır. Bu tavsiyeler, kimlik doğrulama ve müşteri faaliyetlerinin izlenmesi için yükümlülük getirmekte ve finans sektöründeki kötüye kullanım riskini en aza indirmektedir.

Şirketiniz için ücretsiz bir KYC/KYB danışmanlığı talep edin: roman.zurowski@contric.com

veya

Ücretsiz çevrimiçi KYC/KYB danışmanlığı sipariş edin